打造预算系统实务专题培训

关于举办“业财融合下，如何打造360°预算系统实务专题”培训的通知

各地方总会计师协会、各分会、各会员单位，各企事业单位：

强调，要加快建设一批产品卓越、品牌卓著、创新、治理现代的世界企业。为贯彻落实党的二十大精神和重要指示精神，国务院国资委陆续发布《关于开展对标世界管理提升行动的通知》《关于中央企业加快建设世界财务管理体系的指导意见》（以下简称《指导意见》）以及关于《指导意见》的有关说明等一系列文件，对构建世界的财务管理体系做出专门规定，更好助力国有资本做强做优做大，扎实推进国有企业高质量发展。《指导意见》中要求：通过5年左右的努力，中央企业整体财务管理水平明显跃上新台阶，通过10-15年左右的努力，绝大多数中央企业建成与世界企业相适应的世界财务管理体系，一批中央企业财务管理水平位居世界前列。

为提升企业预算管理水平，实现企业战略目标，中国总会计师协会决定举办“业财融合下，如何打造360°预算系统实务专题”培训。现将有关事项通知如下：

一、组织机构

主办单位：中国总会计师协会

承办单位：北京启信众合文化科技有限公司

二、课程大纲

（一）预算管理与公司治理

（二）预算与战略规划

（三）预算的形成

（四）预算实施

（五）课程总结与答疑

三、参会对象

中国总会计师协会会员，上市公司、国有企业、民营企业的董事会成员、监事会成员、总会计师、席财务官、财务总监、审计总监、财务经理、审计经理、预算专员等中高层管理人员及其后备人员；会计师事务所、财税公司及第三方专业咨询人员；各社会组织相关领导和主管部门负责人。

四、主讲老师

程亮老师：国内财务、审计核心期刊特约作者，微软认证系统工程师（MCSE）、微软认证数据库管理(MCDBA)，大成方略、安越、51CT0学院在线特约讲师特聘讲师，具有多年丰富的财务管理实战经验。

五、培训时间

2023年10月20日——23日（20日全天报到）北海市

地点：（具体报到通知开班前一周下发）。

六、收费标准

培训费2860元/人；各单位可汇总本系统的参训人员填写报

名表，传真至会务组（010-89391860）或发送电子邮件（会务组E-mail：.163.com）。参训人员可提前将培训费用汇入银行账号，并将银行汇款凭证发送至会务组，以便开具发票。

本《通知》文件信息发布见中国总会计师协会网站www.cacfo.com。

汇款方式:

户 名：北京启信众合文化科技有限公司

开户行：中国工商银行股份有限公司北京良乡支行

账号：02000 26409 20025 5159

七、结业证书

培训学习期满后，颁发中国总会计师协会《培训结业证书》。

八、报名方式

请各参加培训人员务必认真填写报名回执表，加盖单位公章，于开班前五天发送至会务组。

联系人: 周训林

电 话：13269968805（同） 010-59475526

传 真：010-89391860

邮 箱：.163.com

附件：1.“业财融合下，如何打造360°预算系统实务专题”培训报名回执表

2.“业财融合下，如何打造360°预算系统实务专题”培训课程目录详情

中国总会计师协会秘书处

2023年8月12日

附件2：

“业财融合下，如何打造360°预算系统实务专题”培训课程目录详情

第一部分 预算管理与公司治理

模块一 预算管理到底是什么？

1、传统预算与预算管理异同

2、预算管理与管理体系关系

3、预算内容及实施前提

²海尔完善的管理制度体系

²某投资集团预算流程管控始未

模块二预算与公司治理

1、公司治理层次

²某酒业集团股改之旅

²某家族企业治理与华润集团公司治理对比

2、公司治理与预算

²某矿建企业预算管理问题缺陷

3、预算管理实施的组织机构

²某公司预算管理机制的案例解析

第二部分 预算与战略规划

模块三 战略规划与目标分解

1、企业战略定位分析

²SW0T分析四组合（星巴克案例）

²BCG矩阵四象限（五粮液案例）

²R&D全球战略与追赶

2、目标分解思路框架搭建

²目标分解思路形成示意

²案例：企业目标设定模型讲解

第三部分 预算的形成

模块四 预算编制（一）

1、预算编制应用中的普遍问题及对策

2、某房地产企业《预算管理制度》中的规范化及管控要点

3、预算编制方法甄选

4、预算数据的来源

²获取渠道

²慧聚预算数据的技巧

模块五 预算编制（二）

1、年度计划及市场销售预算表单编制及讲解

2、生产制造企业成本预算表单编制及讲解

3、某企业人力成本预算表单编制及讲解

4、项目研发成本预算表单编制及讲解

5、教育项目推广运营预算表单编制及讲解

6、期间费用预算表单的编制及讲解

7、现金流量预算表单的编制及讲解

8、三大报表汇编及审批下达

模块六 预算编制（三）

1、编制流程演练

²（案例）某公司预算编制演练

第四部分 预算实施

模块七 预算执行及调整（一）

1、预算执行准备

2、预算执行分析

²经营指标分析表单编制及讲解

²债权债务分析表单编制及讲解

²预警指标及重要事件披露讲解

²超预算的EXCEL自动识别技巧

3、预算差异分析与调整

²预算差异分析程序

²预算调整要点

模块八 预算执行及调整（二）

1、预算调整

案例：预算执行案例演练

模块九 项目预算管控

1、立项与规划

2、项目预算编制

·某企业项目预算表单编制及讲解

3、项目审批

4、项目实施

5、项目验收

模块十 预算考核与激励

1、业绩导向与真实导向的选择

²案例：某公司行政人事部工作监控单

2、预算考评设计要点

²预算考核短视（附案例）

²预算考核设计要点（附案例）

3、预算执行指标考核

4、业绩激励实施

²某企业绩效考核管理制度要点讲解

²某企业中高层管理人员岗位绩效薪核算

²某金融项目市场开发及销售奖励方案要点讲解

模块十一 预算疑难问题及应对措施

1、战略规划环节难点及应对

2、年度计划环节难点及应对

3、预算编制环节难点及应对

4、预算执行环节难点及应对

5、预算考评环节难点及应对

模块十二预算与内控管理

1、预算阶段性发展

²初创期预算管理模式

²增长期预算管理模式

²成熟期预算管理模式

²衰退期预算管理模式

2、预算发展趋势

3、证据为先的内控风险

课程总结与回顾

1. 课程主要内容总结与回顾

2. 答疑解惑