出纳业务处理程序

□ 收款程序出纳部门收入现金，须凭现金收入传票(包括视同现金收入传票的各项凭证)收款，其程序为：1.应根据现金收入传票点收现款，鉴定现钞的真伪无误后，即在现金收入传票加盖"收款日戳"及"分号"(收入传票之分号每日自号依序编列)并盖私章。2.如需签发或发还信托单或各种凭证时，应于传票下端制票员编号处登记"号码牌"号数(号码牌应与传票加盖骑缝私章)后，将"号码牌"(签发信托单时以收入传票第二联代替号码牌)交给顾客凭向原经办部门领取所需凭证。3.将收款后的传票依序登记于：(1)现金收入帐。(2)现金收入日记帐后，传票及附件递交有关部门。各有关部门办妥手续后，按传票所记号码呼号收回"号码牌"(应注意有无涂改)，凭此交付信托单或凭证等。□ 付款程序出纳部门付出现金，须凭现金支出传票(包括视同现金支票传票的各项付款凭证)。1.凡付款传票，均须依照程序先由经办员、会计人员及各级主管人员核章后始得付款。2.出纳员支付款项时，须先查明传票的核章具备后在传票编列"分号"(每日自号依序编列)依序登记于：(1)现金支出帐。 (2)现金支出日记帐。3.在传票及附件的凭证上加盖"付款日戳"及私章后，点检款项，按传票左端所记号码呼号，向客户收回"号码牌"(应注意号码有无涂改)并询明金额无误后，即照付现款(包括支票)。4.凡本公司签发的支票应以记名式为原则，支票经主管签盖印鉴后，均应经会计及出纳员副署。□ 出纳事务(一)券币的整理：1.收入各项券币的整理均应凑成整数后封扎，其方法如下：(1)各种面额的券币均应分别整理，同一面额每100张为1扎，每10扎为1捆。(2)每扎应用纸签条封，每捆应加贴封，注明年月日。(3)同一面额未满100张的钞券，得以50张折摺封扎。(4)各扎各捆经收人员应加盖私章。(5)各种硬币，同一面额每50枚为1卷，每1000枚为1袋，各卷名袋须如盖经收人员私章。2.经手点钞人员对其所签封的券币负责。顾客以当面点清为限，钞票一经离柜，所有封签即属无效。(二)其他事项：1.现金的提存：(1)往来行库的票据及现金提送，应派适当人员充任，金额较巨或认为必要时应加派人员。 (2)每日营业终了时，除酌留一部分充为次日营业开时必要的支付资金外，所有款项应尽量送存行库。2.库存：(1)现金库存除现款外，其他一切票据、借据或取款凭条均不能抵充。营业终了结帐后，如有经收(付)的款项应办妥次日收(付)款手续，经各级主管人员核章后连同传票一并保管。(2)每日库存现金，须与"现金库存表"所载金额相符，如有不符时应立即报告主管，并应于当日查明不符缘由，如确属无法当日查明时，应以暂收款或暂付款科目整理，俟次日再继续调查。请问报税是不是出纳的任务?如何报税，需要准备哪些资料，还有这个税是按什么标准算的，谢谢!从准则上说，报税业务是属于管帐的任务，然则在理论任务中并不是一切的.任务都分的很明白。有的公司因为人少，出纳人员也会兼做报税业务。所以出纳任务并不是简略的注销日志账和治理现金。出纳人员还需求具有很多其他方面的知识。先在网上报税，国税的登录国税网，地税的登录地税网步就是填写申报表--选择要填写的报表---打开后输入数据保存就可以了 ( 一般国税填的表比较多 当你打开页面的时候会看到在左上角有选择报表的提示 地税表少 一般能填的他都有显示出来 根据行业的不同表也不一样 你把鼠标放到那些分类栏中就有显示 然后打开就可以) 填完了要填的所有表退出 到达主页面---再从最左边顺着往下操作就好了--审核报表--上报数据--然后就会提示你可以去税务局报税了